保险金信托

一、 保险金信托的 概念 字串4

保险金信托，也称人寿保险信托，是一项结合保险与信托的金融信托服务产品，以保险金给付为信托财产，由保险受益人和信托机构签订保险金信托合同书，当被保险人身故发生理赔或满期保险金给付发事时，由保险公司将保险金交付受托人（即信托机构），并由受托人依信托合同的约定管理、运用，并按信托合同约定方式，将信托财产分配给受益人，并于信托期间终止或到期时，交付剩余资产给信托受益人。其信托流程如下图所示：

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对于未成年人、身心障碍者、老年人、疾病者或无行为能力者等，以往其亲人买了一份保险，当理赔条件发生时，这份保险理赔金往往不能完全蒙受其利，同时，还可能造成家庭纠纷等社会问题。但是，透过保险金信托的运用，由专业信托机构妥善管理运用信托财产（保险金），可以真正达到保障受益人的权益。

二、保险金信托的种类 字串5

保险金信托大体上可分为四种：

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• 被动信托，又称消极人寿保险信托。这种信托只由信托机构代为领取保险金与代交保险金给受益人的一种信托。委托人生前将保险单的权利移转给信托机构，由其保管。如委托人去世，信托机构即向保险公司领取保险金，依据信托契约，分配保险金给受益人，款项分配完后，信托关系终止。
• 不代付保费信托。这种信托与上述被动信托相同，只是信托公司在收得赔款后，并不将此直接分配给受益人，而是妥善管理并运用，使其增值，将增值收入交与受益人。只有等到信托到期，才将本金交还给受益人，信托关系即告终止。
• 代付保费信托。委托人生前除将保险单的权利移转给信托公司，并代保管保险单外，还将一定金额的证券或资金交存信托公司，以证券或资金的收入，托信托公司按时交付保险费。如果委托人死亡，信托公司按信托契约收集赔款和所存的证券或资金，一同管理，以运用赔款以及这些证券或资金的收益交付受益人。等信托有效期限终了，再将赔款及前存的证卷或资金交于受益人。
• 累积保险信托。在上述代付保险费信托中，委托人所存放在信托公司的证券或资金的收益只够信托公司按时交付保险费。但在累积保险信托中，委托人除照例将保险单权利移转给信托公司、由信托公司代为保管外，也将一定金额的证券或资金交存信托公司，以证券或资金的收益托信托公司代付保费。与代付保费信托所不同的是，每期证券或资金的收益，比应付的保费要多。信托公司将付去保费后所剩的利润投资于较稳妥的方面，这样，所存的资金或证券会逐渐积累增多。所以叫累积保险信托。一旦委托人去世，信托公司即收集赔款，连同累积的证券或资金一并管理，并以运用赔款的收益按时交付给受益人。等信托期满，再将赔款及前存的证券或资金付还给受益人，信托关系即告终止。

三、保险金信托的好处 字串8

• 免除保险单失效的顾虑。
• 增加委托人的产业。
• 为委托人支配身后的费用。
• 处置赔款以适应特种需要，如清理欠款、建造房屋，创立事业，捐助慈善事业等。
• 为各受益人分配赔款。
• 可免除浪费及其他亏损。
• 适合受益人的需要。
• 合并管理多个保险单。
• 寿险赔款与受益人其他财产集中管理。